Что такое денежный поток? Значение и стратегии управления денежными потоками

Денежный поток часто упоминается как фактор, определяющий успех в управлении личными и деловыми финансами.

В этой статье будет разъяснена концепция и предложены некоторые эффективные методы управления денежными потоками для инвесторов.

Что такое денежный поток?

Денежный поток — это финансовый термин, который относится к сумме денежных средств, поступающих и выводимых из бизнеса, организации или личного актива за определенный период времени.

• Приток денежных средств включает доходы от продажи товаров, оказания услуг, займа денег, взыскания долгов и других источников дохода.
• Напротив, отток денежных средств — это сумма денег, уплаченная за деловую деятельность, операционные расходы, погашение долга и покупку активов.

Денежный поток предприятия подробно показан в *Годовом отчете о движении денежных средств.

Финансовые менеджеры и инвесторы часто полагаются на этот отчет для оценки эффективности деятельности и потенциала развития организации.

*Отчет о движении денежных средств является одним из четырех важных документов финансовой отчетности.

Виды и формулы расчета денежного потока

Денежные потоки делятся на три основных типа:

• Операционный денежный поток: формируется в результате хозяйственной деятельности предприятия после вычета операционных расходов.
• Денежный поток от инвестиционной деятельности (инвестиционный денежный поток): связан с деятельностью по покупке и продаже основных средств, инвестированием в другие проекты или предприятия и другой инвестиционной деятельностью.
• Денежный поток от финансовой деятельности (финансовый денежный поток): включает деятельность по финансированию капитала, такую ​​как заимствование, погашение долга, выпуск акций и выплата дивидендов.

Формула расчета денежного потока:

Чтобы лучше понять, как рассчитать денежный поток, мы можем применить следующую формулу для анализа и прогнозирования источников доходов и расходов бизнеса:

Денежный поток = Денежные притоки - Денежные оттоки

Например: При анализе движения денежных средств от предпринимательской деятельности.

• Приток денежных средств: 150 000 долларов
• Отток денежных средств: 90 000 долларов

Денежный поток = 150 000 − 90 000 = 60 000 долларов.

Положительный денежный поток (60 000 долларов) показывает, что бизнес способен поддерживать и расширять свою деятельность, а отрицательный денежный поток указывает на финансовые проблемы, которые необходимо решить.

Важность анализа и управления денежными потоками

Оперативно отслеживать и корректировать денежный поток

Мониторинг и корректировка чистого денежного потока (NCF), чистой приведенной стоимости (NPV), операционного денежного потока (OCF)... помогает менеджерам выявлять и оперативно решать финансовые проблемы, избегая нехватки денежных средств.

Обеспечить платежеспособность и повысить эффективность использования капитала

Анализируя индекс способности погашения долга (DSCR), коэффициент текущей ликвидности (Current Ratio), коэффициент быстрой ликвидности (Quick Ratio)... предприятия могут более точно оценить свою способность своевременно выплачивать долги, одновременно снижая затраты по займам (процентные ставки), избегая юридических рисков.

Реагировать на кризисы и поддерживать стабильность

Интеллектуальное резервное управление денежными потоками помогает предприятиям резервировать достаточно денежных средств на случай чрезвычайных ситуаций и экономических кризисов.

В то же время поддерживайте стабильные бизнес-операции, ограничивая сбои в работе при колебаниях рынка.

Повышение доверия со стороны инвесторов и рынка

Инвесторы и рынки доверяют компаниям с положительными денежными потоками.

Это создает возможности для предприятий иметь больше капитала и возможностей расширения, открывая потенциал долгосрочного развития.

Как эффективно управлять денежным потоком

Согласно финансовым документам и научным исследованиям, существует ряд эффективных мер по управлению денежными потоками:

• Строгое управление активами: это может включать реинвестирование в более прибыльные области или ликвидацию убыточных активов для реинвестирования в новые возможности.
• Создайте резервный фонд: этот резервный фонд помогает организациям или частным лицам справляться с чрезвычайными ситуациями, такими как снижение доходов, технические проблемы или колебания рынка.
• Диверсификация доходов. Подобно диверсификации личных инвестиционных портфелей, предприятия могут расширять новые линейки продуктов, услуг или выходить на новые рынки. Благодаря этому предприятия не будут слишком зависеть от одного источника дохода.

Благодаря вышеперечисленным преимуществам эффективный контроль денежных потоков не только приносит много преимуществ предприятиям, но также помогает отдельным лицам правильно ориентироваться в инвестициях, повышать эффективность использования капитала и ограничивать многие риски.